金牛区2021年上半年财政预算
执行情况的报告
区人大常委会：
我受区政府委托，向区人大常委会报告金牛区2021年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2021年上半年财政预算执行情况
上半年，在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导和区政协的关心支持下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届五中全会和中央财经委员会第九次会议精神，全面落实省委十一届八次全会、省委经济工作会议和市委十三届八次全会暨市委经济工作会议精神，坚持“稳中求进”的总基调，积极落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求，全力抓好收入组织，努力提升收入规模质量，持续优化财政支出结构，有序推进财政领域改革，切实加强民生保障和财政监督管理，上半年预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算收支执行情况。
1—6月，全区一般公共预算收入完成547,539万元，完成人大年度目标任务数889,128万元的61.58%，超平均进度11.58个百分点。其中：地方税收收入完成436,784万元，完成人大年度目标任务数705,301万元的61.93%，超平均进度11.93个百分点；非税收入完成110,755万元，完成人大年度目标任务数183,827万元的60.25%。税收收入占比较去年同期提高5.82个百分点，财政收入质量提升明显。
1—6月，全区一般公共预算区级支出完成397,950万元，完成年初预算704,786万元的56.47%，略高于平均进度。预算支出执行进度较快的科目有城乡社区支出、商业服务业支出、金融支出、债务付息支出、其他支出。执行进度较慢的科目有国防支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出。其他科目预算支出进度基本与平均进度持平。
（二）政府性基金预算收支执行情况。
1—6月，全区政府性基金收入完成28,601万元，完成人大年度目标任务数150,000万元的19.07%。今年上半年，由于实施新的集中供地政策，区属配置土地上市工作进度较慢，政府性基金收入低于预期。
1—6月，全区政府性基金区级支出完成23,770万元，完成年初预算80,721万元的29.45%，执行进度低于平均进度。
（三）国有资本经营预算收支执行情况。
1—6月，全区国有资本经营预算收支暂未执行。按照国有资本收益收缴管理办法相关流程，预计在下半年完成国有资本收益上缴，实现国有资本经营预算收支。
二、政府债务管理情况
1—6月，全区新增债券资金16,000万元，均为新增专项债券，发行项目如下：金牛区中医医院工程项目2,000万元，金牛现代都市工业港2号项目2,000万元、3号项目2,500万元、4号项目7,500万元，交子？云锦一期项目2,000万元。截至6月底，我区政府债券余额374,174万元。
1—6月，全区一般债券利息及兑付手续费支出3,679万元，一般债券还本支出9,600万元。专项债券利息及兑付手续费支出2,302万元，专项债券还本支出6,900万元。
三、财政预算执行特点及存在的主要问题
（一）财税收入形势企稳回升，全年增收压力仍然较大。
上半年，全区上下扎实做好收入组织工作，收入走势与经济恢复情况基本相符，一般预算收入和地方税收增幅分别居五城区第三和第二，实现区定目标，并实现了全年目标任务绝对值过半。从行业看，因目前仍处于疫情反复期，上半年税收主要集中在房地产业、建筑业及批发和零售业，部分行业特别是餐饮住宿业、交通运输业仍需要一定时间才能恢复到疫情前水平，预计下半年财税收入持续性增长压力依然较大。同时，受土地上市新政影响，全区政府性基金收入进度较慢，收入目标仍面临较大挑战。
（二）预算支出执行进度较快，全年收支平衡面临挑战。
上半年，全区上下继续贯彻落实“过紧日子”的精神，进一步优化财政支出结构，从严控制一般性支出、新增追加等，兜牢兜实保工资、保运转、保基本民生“三保”底线，确保全区正常运转。从收支执行现状看，收入方面，上半年行业税收高度集中，一次性税源较多，下半年收入增幅预计较上半年有较大回落，政府性基金收入进度较慢，全年可用财力不容乐观。支出方面，民生保障、产业发展等领域投入较上年增加，支出进度较快，在今年中央不再发行抗疫特别国债、不再安排特殊转移支付的情况下，确保“六稳”“六保”、民生保障、产业发展、大运会筹办等重点领域投入，进一步压缩一般性项目规模，推动部门在预算编制、执行、政府采购、资产配置使用等方面做到厉行节约，以确保全年财力收支平衡仍是财政预算管理不容忽视的问题。
四、确保财政预算平稳执行的主要措施
（一）提质增效，财源培植力度不断加大。
一是优化企业服务。持续优化营商环境建设，持续开展“送政策、帮企业、送服务、解难题”活动，制定实施237家税收千万企业和30家准千万企业走访计划，准确掌握企业痛点堵点，建立台账逐一销项解决。巩固完善企业服务长效机制，推送短信12,000余条、召开两次专题培训，宣传减税降费和产业扶持相关政策，积极为企业向上争取财政贴息资金及扶助资金，坚定企业发展信心。走访收集433家税收500万企业经营信息，分析发展现况和税收预期，为精准施策提供依据。
二是创新产业扶持方式。在延续以往产业扶持政策的同时，预算另安排5,000万元设立产业扶持资金池，探索使用产业基金、股权投资、股权合作等方式，变资金扶持为资本注入，变“奖补”为股权，持续优化产业扶持资金投入结构、总量，提高财政资金、国有资产使用效益。建立产业动态调研机制，发挥财政支撑、引导作用，落实对重点企业和重点行业的扶持政策，充分利用资金扶持、政策激励等手段确保政策到位、服务到位，真正提高企业经济效益，增强企业实力。科学制定“一企一策”，精准服务重点企业，促进重点税源涵养。
三是畅通政企银对接渠道。深化政企银交流合作，召开三场产融对接活动，畅通金融供给的“源头活水”，协调金融机构为辖区企业提供贷款130多亿元。密切与成都市中小企业服务中心合作对接，提高“蓉易贷”“壮大贷”“科创贷”“园保贷”等普惠信贷产品覆盖面，建立37家“蓉易贷”线下服务中心，在全市区县中排名第一。成功办理“蓉易贷”业务3,073笔，放款规模158,558万元。全力助推供应链金融平台做大做强，提升中航信用平台知晓度，扩大平台业务量，1—6月帮助供应商实现融资约7.66亿元。壮大地方金融组织实力，推动总商会小贷公司注册资本增至5.05亿元，金牛国投担保成功入围成都市再担保公司，新增担保及委托贷款29,284万元。
（二）提速挖潜，财政保障能力不断提升。
一是收入质量稳步提升。完善税收征管体系，实行组织收入清单化管理，积极做好与重点项目、重大投资、重点税源的衔接沟通，加强重点税源监控，防止税收流失。有效利用“互联网+”“大数据”平台传递涉税信息800余条，细致梳理区级国有公司和相关部门应缴税收，拓宽税源储备渠道，做到“税源清、家底明”。开展“扫楼”专项行动，累计梳理楼宇145栋，走访企业1,400余家，引进企业136家，增量税源达460余万元。
二是资金要素全面保障。发挥基金杠杆作用，引导点亮和富堃两支基金新增投放项目5个，投放金额2,400万元，推动金牛交子基金联合区域协同基金协议投放5,000万元支持我区生物医药产业发展。积极开展项目策划包装工作，提高项目成熟度，申报地方政府专项债券项目5个，成功发行16,000万元。
三是直达资金成效明显。将中央直达资金常态化管理，充分利用生产系统与监控系统完善中央直达资金台账，全过程反映中央直达资金预算分配下达、资金拨付、惠企利民补助发放等情况，确保直达资金精准高效、管理规范，全面保障直达资金在疫情防控、减轻企业负担、激发市场主体活力、保障改善民生、稳定经济增长上发挥重要作用。今年1—6月，我区共收到中央直达资金30,840万元，已实现支出19,334万元，支出进度达62.69%，排名五城区第二。
（三）蹄疾步稳，财政体制改革不断深化。
一是有序推进预算管理一体化。严格按照《预算管理一体化规范》和《预算管理一体化系统技术标准》，以系统化思维和信息化手段推进预算管理一体化工作，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。3月全面启动财政预算管理一体化系统初始化建设，6月已完成全区预算单位分批次培训及预算执行复盘，并正式启用新系统开始2022年预算编制。
二是优化政府采购流程。印发《关于开展政府采购意向公开工作的通知》，及时发布政府采购计划清单，提升政府采购执行效率和供应商参与积极性。推进“互联网+政府采购”建设，正式上线使用“政采云平台”—政府采购分散采购交易电子化工作平台，逐步实现信息“共享化”、文件“无纸化”、环节“标准化”，打破政府采购工作时间空间限制，推进政府采购一体化管理，不断优化营商环境，降低企业成本。1—6月，全区申报政府采购预算36,125万元，实际支出35,410万元，节约率达1.98%。
三是强化预算绩效管理。做优绩效目标管理，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件和依据，融入预算编制、预算执行、预算监督等各环节。组织区级73家预算单位对2020年度所有使用财政资金安排的保障性项目支出开展绩效自评，涉及自评项目1,076个，财政资金20.16亿元。做深绩效结果应用，将绩效评价结果作为年度预算调整、专项资金分配的重要依据，重点支持绩效评价结果较好的项目，优化财政资金配置。
（四）提能创新，财政管理水平不断提升。
一是强化债务风险防控。按照“控制新增、化解存量、加强管理、防范风险”的原则，夯实债务管理基础工作，每月定时统计债务数据，及时更新债务台账，完善地方政府性债务管理系统数据以及财政部监测平台数据，确保统计数据真实准确。进一步增强政府债务风险防范意识，将一般债务纳入一般公共预算管理，专项债务纳入政府性基金预算管理，积极消化存量，妥善化解债务风险隐患。
二是加强国有资产监管。进一步规范行政事业单位国有资产管理，落实向人大常委会报告国有资产管理情况制度，维护国有资产安全完整。持续推进区级经营性国有资产集中统一监管工作，对全区8家行政事业单位举办的企业进行全面的摸底核查，通过脱钩划转10家、实施注销12家等市场化方式完成处置。做好镇村两项改革“后半篇”文章，明确国有资产划转工作程序，细化机构改革中资产清查和核实工作程序，开展涉改涉农街道专项检查，确保改革顺利开展。
三是落实财政监督责任。开展社区财务收支情况专项检查，对换届后的30个社区从预算管理、支付管理、银行账户管理、会计管理、固定资产管理等28个风险点开展重点检查和整改，防范社区资产资金管理风险。开展严肃财经纪律及财务管理风险排查工作和部门闲置封存物资清理处置工作，组织全区165家单位对12个方面88个风险点开展拉网式排查，对18个部门、2个下属单位开展重点检查，收回存量资金1,838万元，清理自有资金40,352万元纳入财政专户代管，分类妥善处理部门移交闲置物资，堵塞财物监管漏洞，筑牢财政资金安全防线。
五、下半年财政重点工作
（一）坚持重点难点并施，支持实体经济发展。
一是持续加大企业发展支持力度。切实落实减税降费政策，建立“税务+金库+财政”快速响应机制，实现“清单式”退税。发挥财政支撑、引导作用，落实对重点企业和重点行业的扶持政策，充分利用资金扶持、政策激励等手段确保政策到位、服务到位，进一步加大产业扶持力度，推动“个转企”“企上规”，促进市场主体快速成长，真正提高企业经济效益，增强企业实力，挖掘税收潜力。
二是持续加大重点项目建设力度。认真梳理全年财政性投资重点项目，精准对接专项债支持方向、中央预算内投资补助支持领域，大力推动国有土地上市节奏，精准策划制定项目资金筹措运作方案，有效盘活存量资产资金，用好用活融资资金，不断降低资金成本，加大直接融资比例，全力保障全区财政性投资重点项目资金需求。
三是持续加大普惠金融服务力度。以金牛区中小微企业金融服务站为抓手，常态化开展项目路演、企业沙龙等产业对接活动，强化信贷对重大项目、战略新兴产业、中小微企业等重点领域金融支持。加强宣传指导，提高“科创贷”“壮大贷”“园保贷”等政策性贷款产品使用率，通过贷款贴息和风险分担方式等切实降低中小微企业融资成本。持续推进“蓉易贷”普惠信贷体系建设，加强横向沟通和银政合作，提升我区企业“蓉易贷”获贷率，力争我区“蓉易贷”考核指标位列全市前列。做大做强地方金融组织，充分发挥国有融资担保机构的引领示范和主力军作用，有效缓解中小微企业融资难题。
（二）坚持服务管理并重，提升财政综合实力。
一是切实落实税收主体责任。强化目标引领，完善经济部门横向联合和区街（功能区）纵向联动机制，围绕收入清单计划层层抓落实。定期组织收入形势和税源特征专题分析，积极开展招商引税专项培训，用好财税征收信息实时交流平台，在月末、季末、年末等关键时间节点，为功能区、街道和各相关部门提供数据支持，为税收征收提供数据依据，形成综合治税合力，不断提升征收质效。
二是持续加强非税收入管理。按照“应缴尽缴、及时入库”要求，加大对重点非税收入征缴单位管理力度，密切跟踪重点单位、重点项目征收情况。启用非税收缴暨财政票据管理系统，逐步实现非税收入在线“缴款、开票、缴库”，开启非税收缴“一网通办”新篇章，提高非税征管效率，确保按时完成全年非税收入目标任务。
三是强化预算执行刚性约束。科学合理制定支出计划，做好支出进度安排，落实月度通报制度，提高预算执行的时效性和均衡性，及时做好预算调整方案。坚持政府过“紧日子”思想，大力压减政府一般性支出和非急需、非刚性支出，除“保工资、保运转、保基本民生”和有协议约定的资金外，压减单位业务费和专项资金，集中资金优先用于安排保障“六稳”“六保”工作。
（三）坚持改革监督并举，提升财政治理能力。
一是深化预算制度改革。严格落实《预算法》等实施条例，加强财政收支、政府债务、库款管理等财政风险防控，大力推进零基预算改革，完善能增能减、有保有压的分配机制。快推预算一体化平台，严格对标财政部统一的规范和标准加快系统建设，将统一的管理规则嵌入预算管理一体化系统，规范预算管理和硬化预算约束，确保明年1月起用新系统执行预算。完善全过程绩效管理体系，全面实施新增重大增资政策、重大项目事前绩效评估，建立健全预算安排与项目评审、预算执行、绩效情况、审计监督“四挂钩”机制。
二是提升财政监督实效。聚焦财政重点领域，持续开展 “一卡通”管理、直达资金及抗疫资金使用情况等专项检查，确保惠民财政资金“阳光审批、阳光发放、阳光监管”。持续开展社区资产资金检查整改，强化社区资金审批权限，确保社区资金使用安全有序。加强对全区78个一级预算单位预决算公开等检查，进一步强化预算单位公开主体意识，推动预决算更加公开透明，保障社会知情权、监督权。组织行政事业单位开展内部控制报告编制，进一步查找单位预算管理、收支管理、政府采购、资产管理等领域的薄弱环节，推动完善内控体系，增强风险防控能力。
三是深入推进国库集中支付电子化改革。制定改革计划和实施方案，细化目标任务和时间节点，主动沟通人民银行，积极协调各代理银行，按统一要求、统一规范、统一标准开展业务流程梳理，完成系统改造、联调联试等工作，完善相关制度措施，实现财政部门、人民银行、预算单位、代理银行四方电子化管理。及时开展业务培训，迅速提升业务水平，建起资金拨付安全“防护网”，实现财政资金“全闭环”拨付。
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